Estudios de compliance. Actas de las primeras jornadas internacionales de compliance

El compliance ha experimentado una transformación profunda en las últimas décadas, consolidándose como un pilar estratégico en la gobernanza de las organizaciones. Lo que en sus inicios era un mecanismo reactivo para la prevención de sanciones legales, hoy se configura como un sistema integral que articula transparencia, sostenibilidad, cultura organizacional y confianza pública.

Este desarrollo ha sido impulsado por la creciente complejidad regulatoria y la demanda social de estructuras que minimicen la exposición a riesgos reputacionales, fomentando la integridad corporativa más allá del cumplimiento legal. La globalización, los avances tecnológicos y la sofisticación de los mercados han planteado nuevos desafíos que han llevado al compliance a evolucionar hacia modelos más dinámicos y colaborativos.

En este contexto, las Primeras Jornadas Internacionales de Compliance, organizadas por el Centro de Derecho Regulatorio y Empresa de la Universidad del Desarrollo, han representado un hito en la consolidación del estudio y la práctica del cumplimiento normativo en Chile y Latinoamérica. Estas jornadas han sido concebidas como un espacio interdisciplinario donde académicos, investigadores y profesionales han podido debatir sobre el impacto del compliance en diversos sectores y su relación con la ética y la gestión empresarial.

CAPÍTULO 1
IDEAS PARA LA DISCUSIÓN DE LA RESPONSABILIDAD CIVIL DE LOS DIRECTORES DE UNA SOCIEDAD ANÓNIMA, POR LOS ERRORES DE DISEÑO DE UN MODELO DE PREVENCIÓN DE DELITOS
Rodrigo Campero Tagle

I. Introducción
II. Base conceptual. Deberes de dirección y supervisión, establecidos por la Ley 20.393 sobre Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas
III. Requisitos, materialidad y eficacia de un Modelo de Prevención de Delitos
IV. Deberes de cuidado que se le exigen al director de una sociedad anónima, en relación, particularmente, con los deberes de dirección y supervisión de la persona jurídica impuestos por la Ley 20.393
V. Conclusión

CAPÍTULO 2
“CUMPLIMIENTO TRIBUTARIO COLABORATIVO”
Amalia Beatriz Campos Vierling

I. Introducción

II. Medidas que fomentan el cumplimiento tributario colaborativo
1. Medidas del órgano fiscalizador
2. Empresas y asociaciones empresariales
3. Otros factores que fomentan el cumplimiento tributario colaborativo

III. Conclusiones

CAPÍTULO 3
LIBRE COMPETENCIA Y COMPLIANCE EN CHILE, HISTORIA Y FUTURO
Rafael Collado González

I. Introducción
II. Regulación de la libre competencia en Chile
II.1. Periodo 2004-2009
II.2. Periodo 2009-2016
II.3 Periodo 2016-hoy
III. Gestión empresarial del Compliance de libre competencia
III.1. El Compliance es una mejor práctica internacional
III.2. El derecho de la libre competencia tiene ciertas marcas de identidad que las empresas conocen muy bien
III.3. Riesgos específicos, estrategias propias
III.4. Principales elementos de un programa de compliance de libre competencia
III.5. Rol del Oficial de Cumplimiento de libre competencia

IV. Conclusiones
IV.1. Compliance de libre competencia en Chile, justificación
IV.2. Compliance de libre competencia, práctica
IV.3 Compliance de libre competencia, presente
IV.4. Compliance de libre competencia, futuro

CAPÍTULO 4
EL ACCOUNTABILITY MÁS ALLÁ DEL COMPLIANCE: CÓMO LOGRAR QUE LOS DIRECTOROS SEAN ACCOUNTABLE
Dra. Gabriela Flores Calvo

I. INTRODUCCIÓN
II. EL COMPLIANCE Y LA RESPONSABILIDAD
III. ACCOUNTABILITY DE LOS GOBIERNOS CORPORATIVOS: ¿SON ACCOUNTABLE LOS DIRECTORIOS?
IV. DEL COMPLIANCE AL ACCOUNTABILITY: LA FÓRMULA PARA LOGRAR QUE LOS DIRECTORIOS RESPONDAN POR SUS DECISIONES CONCLUSIÓN

CAPÍTULO 5
BLOCKCHAIN: DIGITALIZACIÓN DE PROCESOS DE COMPLIANCE MEDIANTE TECNOLOGÍAS DESCENTRALIZADAS Y DISTRIBUIDAS
León Lanis V.

I. Introducción
I. Concepto y Características
II. Blockchain y Compliance

CAPÍTULO 6
PERSONA JURÍDICA Y DENUNCIA: ¿QUÉ DEBE (PUEDE) HACER LA PERSONA JURÍDICA CUANDO TOMA CONOCIMIENTO DE UN DELITO COMETIDO POR UNA PERSONA FÍSICA RELACIONADA?
Ximena Marcazzolo Awad

I. Introducción

II. Denuncia interna y externa
A. Denuncia interna
B. Denuncia externa

III. ¿Deber de las personas jurídicas de denunciar los hechos cometidos por las personas físicas relacionadas?

IV. Conclusiones

CAPÍTULO 7
RESPONSABILIDAD PENAL DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO EN EL MARCO DEL MODELO DE COMPLIANCE CONSAGRADO EN LA LEY N° 20.393
Laura Mayer Lux y Joaquín Torres Oyaneder

I. Planteamiento del problema y estado de la cuestión

II. Presupuestos metodológicos
Responsabilidad penal de las personas jurídicas
El oficial de cumplimiento y las funciones que le corresponde desempeñar

III. Casos de responsabilidad penal del oficial de cumplimiento
1. Delegación
2. Omisión impropia
3. Autoría y participación
Conclusiones

CAPÍTULO 8
CUMPLIMIENTO INTERNACIONAL FRENTE A LA TRANSICIÓN DE VEHÍCULOS BASADOS EN CARGA ELÉCTRICA
Heloize Melo da Silva Camargo

I. Breve historia del vehículo eléctrico
II. Ventajas del uso de vehículos eléctricos
III. Desventajas del uso de vehículos eléctricos
IV. La importancia del cumplimiento internacional en medio de la transición de los vehículos eléctricos de carga
V. la importancia de la filosofía del derecho como vía de cambio de mentalidad en las organizaciones empresariales
consideraciones finales

CAPÍTULO 9
CANALES DE DENUNCIA, INVESTIGACIONES INTERNAS Y DERECHOS DEL DENUNCIADO
Constanza Muñoz Flandes

I. Introducción

II. Canales de denuncia

III. Investigaciones internas
1. Anonimato
2. Confidencial
3. Sin represalias

IV. Derechos fundamentales del denunciado

V. Conclusión

CAPÍTULO 10
ÉTICA CORPORATIVA Y COMPLIANCE LABORAL, UN COMPROMISO CON LA SALUD Y SEGURIDAD DE LOS TRABAJADORES
Cristhian Gonzalo Palma Bobadilla

I. De la Ética Corporativa al Compliance Laboral
II. Gestión de la Salud y Seguridad Ocupacional en la empresa
III. Ideas finales

CAPÍTULO 11
GERENCIA LEGAL V/S ENCARGADO DE CUMPLIMIENTO, ¿SON COMPATIBLES?
Matías Cristóbal Pascuali Tello

I. Introducción

II. El Gerente Legal

III. El Encargado de Cumplimiento

IV. El Concepto de Gatekeeper en el Derecho Anglosajón

V. Principios de la función de Compliance que pueden verse comprometidos en caso de una situación en que estas funciones estén en la misma persona
5.1 El Principio de Independencia de la Función de Compliance
5.2 El Principio de Autonomía de la función de Compliance

VI. ¿Son compatibles ambas funciones en una misma persona?
6.1 Argumentos por una separación clara entre el encargado de Compliance y el fiscal
6.2. Primera Línea de Defensa: Gestión Operativa
6.3. Segunda Línea de Defensa: Funciones de Gestión de Riesgos y Cumplimiento
6.4. Argumentos que sustentan la posición que es posible la reunión de ambas funciones en una misma persona ¿Debe existir una separación entre el rol de Encargado de Compliance con el Fiscal? Finalmente, ¿Cómo debe relacionarse el Encargado de Compliance con el Fiscal?

CAPÍTULO 12
LAS FUNCIÓN DE MONITOREO EN LOS PROGRAMAS DE COMPLIANCE PENAL
Maximiliano Portales

I. Introducción al Régimen de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas en Chile y Programas de Compliance Penal
II. La Función de Monitoreo
III. La Responsabilidad sobre las Funciones de Monitoreo
IV. Construcción de Indicadores (KPIs)
V. Monitoreo de los Canales de Denuncia
VI. Medición de la Cultura de Cumplimiento
VII. Auditoría de Programas de Compliance

CAPÍTULO 13
UNA REVISIÓN SOBRE LA INCIDENCIA DE LA CERTIFICACIÓN EN LA GESTIÓN DE MODELOS DE PREVENCIÓN DE DELITOS

Jaime Viveros Garay

I. Introducción
II. ¿Qué es la Certificación? Algunos fundamentos
III. ¿Por qué certificar un Modelo de Prevención de Delitos?
IV. Un análisis de la incidencia de la certificación de los Modelos de Prevención de Delitos
V. Reforma a la Ley 20.393: Eliminación de la Certificación de Modelos de Prevención de Delitos
VI. Conclusiones

CAPÍTULO 14
ESTÁNDARES PROBATORIOS EN PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO EN CHILE
Rebeca Zamora

I. Introducción

II. Cuestiones preliminares
1. Programas de cumplimiento
2. Modelos de responsabilidad penal de las personas jurídicas
3. Carga de la prueba

III. Programas de cumplimiento en nuestro ordenamiento
1. Presupuestos de la imputación de responsabilidad penal en la LRPPJ
2. Requisitos de los programas de cumplimiento
3. Valor procesal de los programas de cumplimiento

IV. Conclusiones